A melhor forma de preparar a reforma é adotar uma rotina de poupança e investimento o mais cedo possível na vida ativa. Desta forma o efeito da poupança e rendimento acumulados permitem construir um património financeiro que vai crescendo progressivamente. Mesmo que não consiga poupar valores elevados mensalmente, a rotina de poupança ao longo dos anos pode-lhe permitir juntar mais do que imagina!
Chegada a altura da reforma, o montante acumulado no seu PPR poderá ser um importante complemento ao valor da reforma atribuída pela Segurança Social que, segundo diversos estudos, se encontra numa tendência decrescente. Receios em torno da sustentabilidade desta instituição, alimentam ainda mais esta tendência, pelo que, se torna especialmente importante garantir uma fonte de rendimento adicional para esta fase da vida.
Os planos poupança reforma revestem-se de algumas caraterísticas que mais nenhum veículo de investimento proporciona .
Uma das vantagens é a fiscalidade mais favorável , comparada com outros investimentos. Na tabela abaixo é possível visualizar a taxa a aplicar na situação em que o resgate ocorra dentro ou fora das condições previstas na lei.
Prazo de investimento | < 5 anos | 5 a 8 anos | > 8 anos |
---|---|---|---|
Fora das condições na Lei | 21,5% | 17,2% | 8,6% |
Dentro das condições na Lei | 8,0% | 8,0% | 8,0% |
Para usufruir de uma fiscalidade mais reduzida a lei comtempla diversas circunstâncias que vão além da reforma, como situações de doença grave, morte, desemprego de longa duração, mais de 60 anos de idade e/ou mais de 5 anos de duração do investimento, incapacidade permanente para o trabalho, despesas de educação e pagamento de prestações de contratos de crédito à habitação.
Outra das vantagens únicas dos PPR é o benefício fiscal anual que proporciona. De acordo com a sua idade cada contribuinte pode deduzir ao seu IRS 20% do valor das suas entregas em PPR, até 400 euros por pessoa.
A sua idade | Investimento mínimo | Dedução auferida |
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< 35 | 2 000 € | 400 € |
35 a 50 | 1 750 € | 350€ |
> 50 (não reformado) | 1 500 € | 300€ |
A tabela acima resume os benefícios fiscais anuais que é possível receber ao subscrever anualmente um PPR. Dificilmente se encontram investimentos do mesmo nível de risco nos quais seja possível obter, de imediato, 20% de retorno.
O que muitas pessoas não sabem é que é possível usufruir das caraterísticas únicas dos planos poupança reforma mesmo investindo com outro objetivo que não seja a reforma como por exemplo casamento, filhos, universidade, férias, carro novo, entre outros.
O único aspeto a ter em conta é que o benefício fiscal anual atribuído em sede de IRS poderá ter de ser devolvido, caso o resgate ocorra fora das condições previstas na lei. Para evitar esse transtorno pode optar por não declarar o PPR no seu IRS, abdicando à partida desse benefício, mas continuando a usufruir da tributação mais favorável comparativamente com outros produtos de poupança.
Aplicação financeira | Imposto sobre rendimento |
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Planos Poupança Reforma | 8 a 21,5% |
Certificados de aforro | 28% |
Depósitos a prazo | 28% |
Obrigações | 28% |
Ações | 28% |
A tabela acima demonstra como, mesmo no caso em que o PPR seja resgatado fora das condições previstas na lei (sendo taxado a 21,5%), este imposto é significativamente mais reduzido que outros produtos de investimento .
Com respeito às condições previstas na lei, tal como referido acima, estas não se cingem à reforma, o que permite uma maior flexibilidade caso planeie levantar parte ou a totalidade do seu investimento antes da reforma. A possibilidade de pagamento de prestações de contratos de crédito à habitação, por exemplo, é uma excelente forma de poder usufruir em pleno dos benefícios fiscais dos PPR, sem ter que aguardar até a idade da reforma.
Um PPR oferece muito mais do que uma solução para a reforma. Este pode ser utilizado com uma grande diversidade de objetivos e, mesmo nas situações em que seja resgatado fora das condições legais, é possível usufruir de alguns benefícios que não se conseguem encontrar noutros produtos de investimento.